Приговор суда по ч. 3 ст. 159 УК РФ № 1-221/2017 | Мошенничество судебная практика

Дело № 1-221/2017

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Челябинск 16 мая 2017 г.

Курчатовский районный суд г. Челябинска в составе председательствующего судьи Воробьева Е.В., с участием:

помощника прокурора Курчатовского района г. Челябинска Безбабной Н.А.

представителя потерпевшего Нагайцева П.А.

обвиняемых Гусевой А.В., Палийчук Е.А., Султановой С.В.,

их защитников Деревяшкина В.Ф., Орловой М.Х., Брагиной А.П.,

при секретаре Жарковой М.В., в открытом судебном заседании, в особом порядке, рассмотрев материалы уголовного дела в отношении

ГУСЕВОЙ А.В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки г. Челябинска, зарегистрированной и проживающей по адресу: г. Челябинск, <адрес> гражданки РФ, имеющей высшее образование, незамужней, имеющей на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, работающей ЗАО «Востокметаллургмонтаж» бухгалтером, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3 УК РФ, ст. 159 ч. 4 УК РФ,

ПАЛИЙЧУК Е.А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки г. Челябинска, зарегистрированной по адресу: г. Челябинск, <адрес>А-8 и проживающей по адресу: г. Челябинск, <адрес>, гражданки РФ, имеющей высшее образование, незамужней, работающей ООО ЧОП «ИОАН» бухгалтером, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 159 ч. 3, ст. 159 ч. 3, ст. 159 ч. 4 УК РФ,

СУЛТАНОВОЙ С.В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки г. Челябинска, зарегистрированной и проживающей по адресу: г. Челябинск, <адрес>, гражданки РФ, имеющей высшее образование, замужем, работающей ООО «Академия Спорта» бухгалтером, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 3, ст. 159 ч. 2, ст. 159 ч. 4 УК РФ, суд

УСТАНОВИЛ:

Гусева А.В., Палийчук Е.А. Султанова С.В., являясь работниками бухгалтерии ОАО «Челябинск-Лада», осуществляющего свою деятельность по адресу: г. Челябинск, <адрес> Курчатовском районе г. Челябинска вступили в предварительный преступный сговор, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада» в форме мошенничества, путем обмана, распределили между собой роли и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., действуя умышленно из корыстных побуждений, используя служебное положение, совершили хищения денежных средств ОАО «Челябинск-Лада» при следующих обстоятельствах.

Так, Султанова С.В. в соответствии с приказом №К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу на должность главного бухгалтера, являлась должностным лицом - главным бухгалтером ОАО «Челябинск-Лада», в обязанности которой, согласно должностной инструкции входило: организация бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов; организация учета имущества, обязательств и хозяйственных операций, поступающих основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов, реализации продукции, выполнения работ (услуг), результатов хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, а также финансовых, расчетных кредитных операций; контроль за полнотой и своевременностью отражения затрат на счетах бухгалтерского учета; контроль за правильным и своевременным начислением заработной платы работникам предприятия; своевременное отражение на основании первичных документов прочих доходов и расходов по балансовому счету 91; контроль за соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходования фонда заработной платы, за установлением должностных окладов работникам предприятия, проведением инвентаризаций основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, проверок организации бухгалтерского учета и отчетности, а так же документальных ревизий в подразделениях предприятия и т.д.

Гусева А.В., в соответствии с приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу на должность бухгалтера, являлась должностным лицом - бухгалтером ОАО «Челябинск-Лада», в обязанности которой, согласно должностной инструкции бухгалтера ОАО «Челябинск-Лада», входило осуществление платежей по системе «Клиент-банк» на основании распоряжений главного бухгалтера; отражение на счетах бухгалтерского учета операции по балансовому счету 71 «расчеты с подотчетными лицами»; ведение работы с подотчетными лицами по своевременному востребованию авансовых отчетов, проверка правильности их заполнения и достоверность предоставленных к отчетам документов, а так же ведение бухгалтерского учета по заработной плате, начислением зарплаты, сдача отчетности по заработной плате в налоговые органы и фонды и т.д.

Палийчук Е.А., в соответствии с приказом № № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу на должность заместителя главного бухгалтера, ОАО «Челябинск-Лада», являлась должностным лицом, в обязанности которой, согласно должностной инструкции заместителя главного бухгалтера ОАО «Челябинск-Лада», входило исполнение обязанностей главного бухгалтера, в случае отсутствия последней; организация бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов; контроль над соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, отражение в документах бухгалтерского учета операций по поступлению и выбытию товаров, услуг, по учету расчетов с поставщиками и покупателями, производство сверки расчетов с поставщиками и покупателями, составление реестра дебиторской и кредиторской задолженности; участие в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения потерь и непроизводительных затрат; принятие мер по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства, участие в оформлении материалов по недостачам и хищениям денежных средств и товарно-материальных ценностей, контроль передачи в необходимых случаях этих материалов в следственные и судебные органы; с ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с приказом № ч. 000003 от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу Палийчук Е.А. исполняла обязанности главного бухгалтера ОАО «Челябинск-Лада».

В 2013 году, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ., Султанова С.В. и Гусева А.В., вступили в предварительный преступный сговор, и разработали план, согласно которому, они без согласования с директором ОАО «Челябинск-Лада» Удаловым Н.А. и без соответствующих распоряжений, намеривались составлять расходные кассовые ордера на выдачу денежных средств по корреспондирующему счету 71.01 «Под отчет». Затем на основании неправомерно составленных расходных кассовых ордеров планировали получать в кассе ОАО «Челябинск-Лада» денежные средства и расходовать их на личные нужды. С целью сокрытия хищений денежных средств, в программе бухгалтерского учета «1С Бухгалтерия» разносить неправомерно полученные денежные средства на иные наименования счетов и контрагентов ОАО «Челябинск-Лада», а так же в программе 1С «Альфа» вносить ложные данные в кассовую книгу.

Приступив к реализации преступного плана, действуя умышленно из корыстных побуждений Султанова С.В. и Гусева А.В., распределили между собой роли. Султанова С.В., следуя своей роли в преступлении, без распоряжения и согласования с руководством предприятия составляла расходные кассовые ордера на выдачу денежных средств по корреспондирующему счету 71.01 «Под отчет» либо на свое имя, либо на имя Гусевой А.В., подписывала их; на основании этих ордеров неправомерно получала в кассе ОАО «Челябинск-Лада» денежные средства; с целью сокрытия хищений в программе бухгалтерского учета «1С Бухгалтерия» разносила неправомерно полученные указанным выше способом денежные средства на иные наименования счетов и контрагентов, а так же в программе 1С «Альфа» вносила ложные данные в кассовую книгу, удаляя информацию о получении ею либо Гусевой А.В. денежных средств в под отчет.

Гусева А.В. в соответствии со своей ролью отражала на счетах бухгалтерского учета операции по балансовому счету 71 «расчеты с подотчетными лицами»; на основании неправомерно составленных расходных кассовых ордеров получала в кассе ОАО «Челябинск-Лада» денежные средства.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., Султанова С.В. и Гусева А.В., указанным способом совершили хищение денежных средств. В частности ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Султановой С.В. были получены денежные средства в размере 60 314 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на основании неустановленного расходного кассового ордера Султановой С.В. были получены денежные средства в размере 43 000 рублей, а всего 103 314 руб..

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Султанова С.В. и Гусева А.В., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. привлекли к реализации преступления Палийчук Е.А., которая вступила с ними в предварительный преступный сговор, и приняла на себя роль в исполнении преступления, согласно которой должна была, на основании неправомерно составленных расходных кассовых ордеров получать в кассе ОАО «Челябинск-Лада» денежные средства.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно из корыстных побуждений согласовано друг с другом соучастники обладая в силу своих служебных полномочий организационно – распорядительными функциями в коммерческой организации, неправомерно составили расходные кассовые ордера, предъявили их к оплате и путем обмана кассовых работников ОАО «Челябинск-Лада» получили из кассы предприятия денежные средства, которые использовали на свои личные нужды, то есть распорядились деньгами по своему усмотрению, таким образом совершив их хищение.

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Султановой С.В. получены денежные средства в размере 150 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Султановой С.В. получены денежные средства в размере 20 400 рублей, 16 000 рублей из которых похищены;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Кузнецовой М.К. получены денежные средства в размере 20 000 рублей, в последующем переданы Султановой С.В.;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Султановой С.В. получены денежные средства в размере 22 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Султановой С.В. получены денежные средства в размере 20 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Гусевой А.В. получены денежные средства в размере 532 рубля;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Гусевой А.В. получены денежные средства в размере 552 рубля;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Гусевой А.В. получены денежные средства в размере 50 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Гусевой А.В. получены денежные средства в размере 12 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Султановой С.В. получены денежные средства в размере 10 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Гусевой А.В. получены денежные средства в размере 30 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Палийчук Е.А. получены денежные средства в размере 276 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Гусевой А.В. получены денежные средства в размере 8 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Гусевой А.В. получены денежные средства в размере 3 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Гусевой А.В. получены денежные средства в размере 2 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании расходного кассового ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ Султановой С.В. получены денежные средства в размере 16 000 рублей.

Таким образом, Султанова С.В., Палийчук Е.А. и Гусева А.В., используя свое служебное положение, похитили денежные средства, принадлежащие ОАО «Челябинск-Лада», на общую сумму <данные изъяты> рублей, с учетом ранее похищенных Султановой С.В. и Гусевой А.В. денежной суммы в размере 103 314 руб., в общей сложности было похищено 464 226 рублей, принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада», то есть в крупном размере.

Кроме того, в 2013 году, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ., на территории г. Челябинска, в неустановленном месте, Султанова С.В., Палийчук Е.А. и Гусева А.В., вступили в предварительный преступный сговор, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада», спланировали хищение с использованием своего служебного положения в форме мошенничества путем обмана директора Удалова Н.А. и сотрудников Филиала ОАО Банк «ВТБ» в <адрес>.

Они разработали преступный план, согласно которому, находясь на рабочем месте в ОАО «Челябинск-Лада», по адресу: г. Челябинск, <адрес>, в Курчатовском районе г. Челябинска, используя сертификаты ключей электронных подписей в системе электронного документооборота «Клиент-Банк» ОАО Банк ВТБ в <адрес>, они намеривались предоставлять в указанный банк документы, содержащие не соответствующие действительности (ложные) сведения о суммах заработной платы, подлежащих к выдаче, неправомерно завышая их. Списывать денежные средства с расчетного счета № ОАО «Челябинск-Лада», открытого в филиале ОАО Банк «ВТБ» <адрес>, расположенном по адресу: <адрес> в Тракторозаводском районе г. Челябинска и зачислять их на свои расчетные счета и расчетные счета иных сотрудников бухгалтерии ОАО «Челябинск-Лада», в частности Жихмантовой Я.Э., Кузнецовой М.К., Семенищевой Л.А., Шатуновой (девичья фамилия Карсюк) А.В., а так же иных работников ОАО «Челябинск-Лада» Сафиной О.А., Губайдуллиной (девичья фамилия Прокопьева) И.И., Елизарова А.В., Курочкина В.Н., не осведомленных об их преступных намерениях - делать это они решили для придания видимости соответствия начисленных себе сумм в виде заработной платы с теми суммами, которые подлежали выплате другим сотрудникам предприятия. Также планировали путем обмана директора ОАО «Челябинск-Лада» Удалова Н.А. и сотрудников Хмельницкого филиала ОАО «Челябинвестбанк», используя сертификаты ключей электронных подписей в системе электронного документооборота «Клиент-Банк» Хмельницкого филиала ОАО «Челябинвестбанк», предоставлять в указанный банк документы, содержащие ложные сведения о перечислениях денежных средств, списывать денежные средства с расчетного счета № ОАО «Челябинск-Лада», открытого в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», расположенном по адресу: <адрес>, в Металлургическом районе г. Челябинска зачислять денежные средства на свои расчетные счета и на расчетные счета сторонних организаций, не осведомленных об их преступных намерениях, в счет оплаты личных нужд. С целью сокрытия преступных действий в программе бухгалтерского учета «1С Бухгалтерия» планировали указывать осуществленные переводы денежных средств на иные наименования счетов и контрагентов. После чего собирались получать денежные средства, перечисленные на принадлежащие им лицевые счета, на расчетные счета сторонних организаций, не осведомленных об их преступных действиях, распоряжаться ими по своему усмотрению.

Соучастники распределили между собой роли в совершении преступления. Роль Гусевой А.В. заключалась в составлении в учетной программе 1С «Зарплата и управление персоналом» (далее по тексту – «ЗиУП») свода заработной платы за месяц по всем сотрудникам ОАО «Челябинск-Лада» и формирование платежной ведомости. Она должна была после формирования платежных ведомостей в программе 1С «ЗиУП» с данными соответствующими действительности, вносить в него завышенные суммы для перечисления заработной платы на свое имя, на имя Палийчук Е.А., Султановой С.В. и иных сотрудников предприятия, а так же иные ложные данные. После этого измененный документ с внесенными в него неправомерно завышенными суммами заработной платы в виде реестра на перечисление заработной платы, она должна была направлять в банк для начисления заработной платы на банковские карты, а так же составлять в программе «Клиент-банк» по расчетному счету ОАО «Челябинск-Лада» №, открытому в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», электронные платежные поручения на перечисление денежных средств на расчетные счета сторонних организаций в счет оплаты личных нужд, и направлять заведомо ложные платежные поручения в банк для перечисления денежных средств.

Роль Палийчук Е.А., при совершении преступления, заключалась в том, что она на основании составленного Гусевой А.В. реестра на перечисление заработной платы с неправомерно завышенными суммами заработной платы должна была заводить в программе «Клиент-банк» по расчетному счету ОАО «Челябинск-Лада» №, открытому в Филиале ОАО Банк «ВТБ» <адрес>, установленной на рабочем компьютере Палийчук Е.А., электронное платежное поручение на перечисление заработной платы на общую сумму, указанную в реестре и направлять заведомо ложное платежное поручение вместе с реестром на перечисление заработной платы в банк для начисления заработной платы на банковские карты.

Роль Султановой С.В., при совершении преступления, заключалась в том, что она будучи обязанной осуществлять контроль за правильным и своевременным начислением заработной платы работникам предприятия, достоверно знала об искажении данных в платежных поручениях, реестрах и иных бухгалтерских документах, связанных с иными денежными перечислениями - потворствовала этому, а также с целью сокрытия хищений она должна была в программе бухгалтерского учета «1С Бухгалтерия» распределять осуществленные неправомерно завышенные переводы денежных средств на иные наименования счетов и контрагентов, без наличия первичных документов, то есть, внося заведомо ложные данные.

Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно из корыстных побуждений, совместно и согласовано друг с другом, используя свое служебное положение, обладая в силу своих служебных полномочий организационно – распорядительными функциями в коммерческой организации, соучастники в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершили хищение денежных средств ОАО «Челябинск-Лада» в особо крупном размере в форме мошенничества путем обмана.

ДД.ММ.ГГГГ., Гусева А.В., находясь на рабочем месте по адресу: <адрес> Курчатовском районе г. Челябинска, при помощи персонального компьютера, размещенного на ее рабочем месте, с помощью системы «Клиент-банк» и сертификата ключа электронных подписей в системе электронного документооборота по расчетному счету ОАО «Челябинск-Лада» №, открытому в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», позволяющего дистанционно управлять движением денежных средств по расчетному счету, не имея законных оснований, составила электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление денежных средств в сумме <данные изъяты> рублей на расчетный счет частного учреждения «Детский оздоровительный лагерь «Еланчик» ОАО «ЧТПЗ» №, открытый в Челябинском отделении № ОАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>, с целью оплаты личных нужд, а именно двух путевок в детский лагерь стоимостью <данные изъяты> рублей каждая на имя Палийчук И., являющегося несовершеннолетним ребенком Палийчук Е.А., и Гусевой М., являющейся несовершеннолетним ребенком Гусевой А.В., направила электронное платежное поручение в банк для перечисления денежных средств.

ДД.ММ.ГГГГ сотрудники Хмельницкого филиала ОАО «Челябинвестбанк», будучи введенными в заблуждение, по представленному платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, перечислили на расчетный счет частного учреждения «Детский оздоровительный лагерь «Еланчик» денежные средства, принадлежащие ОАО «Челябинск-Лада» в сумме 32 000 рублей, произведя оплату путевок на имя Палийчук И. и Гусевой М.

После чего, Палийчук Е.А. и Султанова С.В., находясь на своем рабочем месте при помощи персонального компьютера, расположенного на рабочем месте Палийчук Е.А., достоверно зная, что денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, неправомерно перечислены на расчетный счет №, принадлежащий частному учреждению «Детский оздоровительный лагерь «Еланчик», с целью сокрытия хищения и придания правомерности этим действиям распределили поступившие денежные суммы в программе бухгалтерского учета «1С Бухгалтерия» по иным контрагентам ОАО «Челябинск-Лада» с указанием соответствующих счетов, без наличия первичных документов, то есть внесли заведомо ложные данные.

Продолжая преступные действия в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Гусева А.В., действуя согласовано с Палийчук Е.А. и Султановой С.В., исполняя свою роль в преступлении, находясь на рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес> Курчатовском районе г. Челябинска, при помощи персонального компьютера, расположенного на ее рабочем месте, на котором установлена программа бухгалтерского учета 1С «ЗиУП», осуществляя выход в указанную программу под своей учетной записью, после формирования платежных ведомостей по заработной плате согласно свода заработной платы за месяц по всем сотрудникам ОАО «Челябинск-Лада» в программе 1С «ЗиУП» с данными соответствующими действительности, в нарушение установленного порядка начисления и выплаты заработной платы и аванса в ОАО «Челябинск-Лада», вносила в платежные ведомости заведомо неправомерно завышенные суммы заработной платы, подлежащие зачислению на лицевые счета, открытые по зарплатному проекту в Филиале № ЗАО «ВТБ24» <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>, на свое имя, на имя Палийчук Е.А., Султановой С.В. и иных вышеуказанных сотрудников ОАО «Челябинск-Лада».

Далее Палийчук Е.А. реализуя совместный преступный умысел, согласно отведенной ей роли, находясь на рабочем месте по адресу: <адрес> Курчатовском районе г. Челябинска, осуществляя свои должностные обязанности, при помощи персонального компьютера, с помощью системы «Клиент-банк» и сертификата ключа электронных подписей в системе электронного документооборота по расчетному счету №, открытому в Филиале ОАО Банк «ВТБ» в <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Тракторозаводский район, <адрес>, на основании изготовленного Гусевой А.В. реестра на перечисление заработной платы с заведомо неправомерно завышенными суммами заработной платы, составляла электронные платежные поручения на перечисление заработной платы на общую сумму, указанную в соответствующих реестрах на перечисление заработной платы и направляла составленные ею заведомо ложные электронные платежные поручения вместе с реестрами на перечисление заработной платы в банк для начисления заработной платы на банковские карты.

Сотрудники Филиала ОАО Банк «ВТБ» в <адрес>, расположенного по адресу: <адрес> в Тракторозаводском районе г. Челябинска будучи введенными в заблуждение не зная о совершаемом преступлении по представленным платежным поручениям и реестрам на перечисление денежных средств, перечисляли на расчетные счета указанных сотрудников ОАО «Челябинск-Лада» денежные средства в завышенном размере. Таким образом, Султанова С.В., Палийчук Е.А. и Гусева А.В. совершали продолжаемое хищение денежных средств ОАО «Челябинск-Лада».

Султанова С.В., выполняя свою роль в преступлении для придания видимости правомерного расходования денежных средств ОАО «Челябинск-Лада» и сокрытия хищения, находясь на рабочем месте, по адресу: <адрес>, в Курчатовском районе г. Челябинска, при помощи персонального компьютера, достоверно зная, что в платежных поручениях и реестрах на перечисление заработной платы соучастникам и другим работникам предприятия указанны заведомо ложные - завышенные данные по перечислениям заработной платы, все необоснованно перечисленные денежные средства, распределяла совместно с Палийчук Е.А. в программе бухгалтерского учета «1С Бухгалтерия» по иным контрагентам ОАО «Челябинск-Лада» с указанием соответствующих счетов, без наличия первичных документов, то есть вносила заведомо ложные данные.

Так, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Султанова С.В., Палийчук Е.А. и Гусева А.В., осуществили перечисления денежных средств, принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада», с расчетного счета ОАО «Челябинск-Лада» 40№, открытого в Филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, в качестве начисления заработной платы в заведомо необоснованно завышенном размере на следующие лицевые счета:

- на принадлежащий Султановой С.В. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 107 296 рублей 23 копейки;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 412 рублей 14 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 20 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 200 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 30 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 50 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 45 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 25 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 40 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 23 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 74 560 рублей 12 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 80 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 20 486 рублей 30 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 6 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 24 500 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 25 500 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 10 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 70 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 38 500 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 5 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № (321) от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 10 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 16 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 13 500 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 34 500 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 9 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ и платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 37 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 4 354 рубля 20 копеек.

- на принадлежащий Палийчук Е.А. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

1. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 97 292 рубля 22 копейки;

2. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 412 рублей 14 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 35 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 23 144 рубля 47 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 12 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 20 193 рубля;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 7 716 рублей 42 копейки;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 15 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 12 500 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 7 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 14 500 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 19 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 8 450 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 6 195 рублей 61 копейка.

- на принадлежащий Гусевой А.В. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 14 988 рублей 48 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 14 905 рублей 04 копейки;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 412 рублей 15 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 20 000 рублей; �<данные изъяты>

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 19 926 рублей 26 копеек;

Задать вопрос юристу бесплатно

по мошенничеству

Бесплатная горячая линия круглосуточно

8 800 200 93 58

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 20 192 рубля 23 копейки;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 6 094 рубля 60 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 44 140 рублей 48 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 6 886 рублей 37 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ на основании подложных реестров, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 14 677 рублей 11 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 8 516 рублей 15 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 11 559 рублей 18 копеек;

Таким образом, на счет Султановой С.В. в результате хищения необоснованно было перечислено <данные изъяты> копеек, на счет Палийчук Е.А. - <данные изъяты> копеек, на счет Гусевой А.В. - <данные изъяты> копеек, которыми они распорядились в своих целях по своему усмотрению.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., Султанова С.В., Палийчук Е.А. и Гусева А.В., для сокрытия хищения и придания видимости соответствия начисленной себе зарплаты с зарплатами других сотрудников, а так же с целью улучшения материального положения отдельных сотрудников ОАО «Челябинск-Лада», не знавших о совершаемом преступлении, указанным выше способом, произвели перечисления денежных средств в качестве начисления заработной платы в заведомо необоснованно завышенном размере с расчетного счета ОАО «Челябинск-Лада», на следующие лицевые счета:

- на принадлежащий Жихмантовой Я.Э. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3002 рубля;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 4 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 509 рублей 25 копеек;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 2 600 рублей 44 копейки.

- на принадлежащий Кузнецовой М.К. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3001 рубль;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 000 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 000 рублей.

- на принадлежащий Семенищевой Л.А. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 2 500 рублей.

- на принадлежащий Сафиной О.А. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

1. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 10 005 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 5 000 рублей.

- на принадлежащий Губайдуллиной (девичья фамилия Прокопьева) И.И. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

1. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 5 005 рублей.

- на принадлежащий Елизарову А.В. лицевой счет №, открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

1. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 002 рубля;

2. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 5 403 рубля;

3. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 6 003 рубля;

4. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 1 800 рублей.

- на принадлежащий Курочкину В.Н. лицевой счет № открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24» (ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

1. ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ на основании подложных реестров, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемых в банк № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 11 645 рублей 11 копеек.

- на принадлежащий Шатуновой (девичья фамилия Карсюк) А.В. лицевой счет № открытый по зарплатному проекту в Филиале № «ВТБ24»(ЗАО) <адрес>, расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, <адрес>:

1. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 4 000 рублей;

2. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ и платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 5 000 рублей;

4. ДД.ММ.ГГГГ на основании подложного реестра, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемый в банк № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 6 272 рубля 83 копейки.

Таким образом, Султанова С.В., Палийчук Е.А. и Гусева А.В., похитили денежные средства, принадлежащие ОАО «Челябинск-Лада» на общую сумму 105 749 рублей 63 копеек.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Султанова С.В., Палийчук Е.А. и Гусева А.В., осуществили неправомерные перечисления денежных средств, с расчетного счета ОАО «Челябинск-Лада» №, открытого в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», на принадлежащий Султановой С.В. расчетный счет № (картсчет №), открытый в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», расположенном по адресу: <адрес> Металлургическом районе г. Челябинска:

1. ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 83 000 рублей;

2. ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 50 500 рублей.

Таким образом, Султанова С.В., Палийчук Е.А. и Гусева А.В., используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору, в форме мошенничества путем обмана похитили денежные средства ОАО «Челябинск-Лада», на общую сумму 4 393 566 рублей 51 копейка, то есть в крупном размере.

Кроме того, в 2015 году, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. Челябинска, Палийчук Е.А., и Султанова С.В., действуя умышленно из корыстных побуждений, вступили между собой в предварительный преступный сговор, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада», путем обмана, разработали преступный план и распределили между собой роли в преступлении.

Они планировали, что Палийчук Е.А., используя свое служебное положение главного бухгалтера ОАО «Челябинск-Лада», на своем рабочем месте по адресу: <адрес>, в Курчатовском районе г. Челябинска используя сертификаты ключей электронных подписей в системе электронного документооборота «Клиент-Банк» Хмельницкого филиала ОАО «Челябинвестбанк», будет предоставлять в указанный банк документы, содержащие не соответствующие действительности, то есть ложные сведения о перечислениях денежных средств, списывать денежные средства с расчетного счета ОАО «Челябинск-Лада» №, открытого в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», расположенном по адресу: <адрес> Металлургическом районе г. Челябинска и перечислять денежные средства на расчетный счет подконтрольной Султановой С.В. организации. Затем с целью сокрытия хищений денежных средств и придания правомерного вида произведенным операциям, в программе бухгалтерского учета «1С Бухгалтерия» разносить неправомерно осуществленные переводы денежных средств на иные наименования счетов и контрагентов ОАО «Челябинск-Лада», без наличия первичных документов, тем самым совершить хищение принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада» денежных средств. Роль Султановой С.В. заключалась в том, чтобы найти подконтрольную организацию для перечисления денег на ее расчетный счет с расчетного счета ОАО «Челябинск-Лада», а в последующем беспрепятственно перечислить их на принадлежащий Султановой С.В. расчетный счет № (картсчет 40№), открытый в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк».

Реализуя преступный умысел, действуя умышленно из корыстных побуждений соучастники, а Палийчук Е.А., с использованием своего служебного положения обладая в силу своих служебных полномочий организационно – распорядительными функциями в коммерческой организации, совершили следующие преступные действия.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Султанова С.В., являясь главным бухгалтером автономной некоммерческой организации «Центр физического и эстетического развития «Эстель» ИНН <данные изъяты> КПП <данные изъяты> (далее по тексту АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель»), достоверно зная, что директор АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель» Ермилова Е.Е. полностью доверяет ей ведение бухгалтерского учета, контроль движения денежных средств и осуществление перечислений денежных средств по расчетному счету организации, обладая сертификатами ключа электронных подписей в системе электронного документооборота по программе «Клиент-Банк» по расчетному счету АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель» №, открытому в ОАО «Челябинвестбанк», расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, пл. Революции, <адрес>, позволяющего дистанционно управлять движением денежных средств по расчетному счету, передала Палийчук Е.А. сведения о расчетном счете АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель» № с целью неправомерного перечисления на него денежных средств, принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада», и их последующего хищения.

После чего, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Палийчук Е.А., действуя совместно и согласованно с Султановой С.В., находясь на рабочем месте, при помощи персонального компьютера, расположенного на ее рабочем месте, с помощью системы «Клиент-банк» и сертификата ключа электронных подписей в системе электронного документооборота по расчетному счету ОАО «Челябинск-Лада» №, открытому в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», не имея законных оснований, неправомерно составляла электронные платежные поручения на перечисление денежных средств, принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада», с расчетного счета №, открытого в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», на расчетный счет АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель» и направляла заведомо неправомерно составленные ею электронные платежные поручения в банк для перечисления денежных средств.

Сотрудники Хмельницкого филиала ОАО «Челябинвестбанк», будучи введенными в заблуждение Султановой С.В. и Палийчук Е.А., не предполагая о совершаемом преступлении, перечисляли на расчетный счет АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель» денежные средства, принадлежащие ОАО «Челябинск-Лада».

Таким образом в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель» были переведены со счета ОАО «Челябинск-Лада» следующие денежные средства:

1. ДД.ММ.ГГГГ на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 137 352 рубля;

2. ДД.ММ.ГГГГ на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 49 860 рублей 40 копеек;

3. ДД.ММ.ГГГГ на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 47 908 рублей 01 копейка.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Султанова С.В., обладая сертификатами ключа электронных подписей в системе электронного документооборота по программе «Клиент-Банк» по расчетному счету АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель» №, открытому в ОАО «Челябинвестбанк», расположенном по адресу: г. Челябинск, Центральный район, пл. Революции, <адрес>, перечислила указанные денежные средства с расчетного счета АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель» на свой расчетный счет № (картсчет №), открытый в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк», расположенном по адресу: г. Челябинск, Металлургический район, <адрес>.

В последующем Султанова С.В. и Палийчук Е.А., находясь на территории г. Челябинска, в неустановленное следствием время и в неустановленном следствием месте, похищенные денежные средства разделили между собой поровну, причинив ОАО «Челябинск-Лада» материальный ущерб на общую сумму 235 120 рублей 41 копейку.

С целью сокрытия хищений и придания правомерного вида перечислению денег Палийчук Е.А., все денежные средства, которые были перечислены на основании заведомо ложных электронных платежных поручений на расчетный счет АНО «Центр физического и эстетического развития «Эстель», распределила в программе бухгалтерского учета «1С Бухгалтерия» по иным контрагентам ОАО «Челябинск-Лада» с указанием соответствующих счетов, без наличия первичных документов, то есть вносила заведомо ложные данные.

В судебном заседании Гусева А.В., Палийчук Е.А и. Султанова С.В. вину в предъявленном обвинении признали полностью и пояснили, что поддерживают заявленные ими при ознакомлении с материалами уголовного дела ходатайства о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, поскольку предъявленное обвинение каждой из них понятно и они с ним согласны.

Ходатайство заявлено добровольно, после проведения консультации с защитником и в присутствии защитника. Последствия постановления приговора при названной процедуре судебного производства они осознают.

Защитники поддержали ходатайство.

Государственный обвинитель и потерпевший, участвующий в судебном заседании не возражали против удовлетворения ходатайства подсудимых и постановления приговора в особом порядке уголовного судопроизводства.

Предусмотренное законом наказание за каждое инкриминируемое соучастникам преступление не превышает 10 лет лишения свободы.

Таким образом, по делу соблюдены все условия, при которых оно может быть рассмотрено в особом порядке уголовного судопроизводства.

Суд пришел к выводу, что обвинение, с которым согласился каждый подсудимый, обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Действия Гусевой А.В., Палийчук Е.А и. Султановой С.В. по факту хищения денежных средств ОАО «Челябинск-Лада» в размере <данные изъяты> копейка органом предварительного следствия правильно квалифицированы по ч. 4 ст. 159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Действия Гусевой А.В., Палийчук Е.А и. Султановой С.В. по факту хищения денежных средств ОАО «Челябинск-Лада» в размере <данные изъяты> рублей, органом предварительного следствия правильно квалифицированы по ч. 3 ст. 159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Действия Султановой С.В. по факту хищения денежных средств ОАО «Челябинск-Лада» в размере <данные изъяты> коп. органом предварительного следствия правильно квалифицированы по ч. 2 ст. 159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Действия Палийчук Е.А. по факту хищения денежных средств ОАО «Челябинск-Лада» в размере <данные изъяты> коп. органом предварительного следствия правильно квалифицированы по ч. 3 ст. 159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана совершенное группой лиц по предварительному сговору с использованием своего служебного положения.

Способ хищения «путем злоупотребления доверием» указанный следствием при квалификации каждого из деяний подсудимых подлежит исключению, как указанный излишне.

При назначении наказания Гусевой А.В., Палийчук Е.А и Султановой С.В. суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности преступления, данные о личности каждого виновного, смягчающие наказание обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на их исправление и на условия жизни их семей.

Смягчающим обстоятельством у Гусевой А.В. является активное способствование раскрытию и расследованию преступления, принятие мер к заглаживанию вреда – она добровольно выплатила в счет возмещения ущерба 100 000 руб., у нее на иждивении малолетний ребенок, то есть имеются смягчающие обстоятельства, предусмотренные п.п. «г,и,к» ч. 1 ст. 61 УК РФ.

На основании ч. 2 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающего обстоятельства суд учитывает совокупность положительных данных о личности Гусевой А.В. В частности принимает во внимание, что она имеет постоянное место жительства и работы, положительно характеризуется, одна содержит и воспитывает ребенка, согласилась на рассмотрение дела в особом порядке уголовного судопроизводства, признала вину и раскаялась в содеянном, в полном объеме признала гражданский иск потерпевшего, к уголовной ответственности привлекается впервые.

Обстоятельств отягчающих наказание у Гусевой А.В. не имеется.

Смягчающим обстоятельством у Палийчук Е.А. является активное способствование раскрытию и расследованию преступления, принятие мер к заглаживанию вреда – она добровольно выплатила в счет возмещения ущерба 60 000 руб., вернула похищенное в сумме <данные изъяты> коп., у нее на иждивении малолетний ребенок, то есть имеются смягчающие обстоятельства, предусмотренные п.п. «г,и,к» ч. 1 ст. 61 УК РФ.

На основании ч. 2 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающего обстоятельства суд учитывает совокупность данных о личности Палийчук Е.А. В частности принимает во внимание, что она имеет постоянное место жительства и работы, положительно характеризуется, одна содержит и воспитывает ребенка, согласилась на рассмотрение дела в особом порядке уголовного судопроизводства, признала вину и раскаялась в содеянном, в полном объеме признала гражданский иск потерпевшего, страдает тяжелым заболеванием, к уголовной ответственности привлекается впервые.

Обстоятельств отягчающих наказание у Палийчук Е.А. не имеется.

Смягчающим обстоятельством у Султановой С.В. является активное способствование раскрытию и расследованию преступления, принятие мер к заглаживанию вреда – она добровольно выплатила в счет возмещения ущерба <данные изъяты> руб., вернула похищенное в сумме <данные изъяты> коп., то есть имеются смягчающие обстоятельства, предусмотренные п.п. «и,к» ч. 1 ст. 61 УК РФ.

На основании ч. 2 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающего обстоятельства суд учитывает совокупность данных о личности Султановой С.В. В частности принимает во внимание, что она имеет постоянное место жительства и работы, положительно характеризуется, с ней проживает мать нуждающаяся в постоянном постороннем уходе. Она согласилась на рассмотрение дела в особом порядке уголовного судопроизводства, признала вину и раскаялась в содеянном, в полном объеме признала гражданский иск потерпевшего, к уголовной ответственности привлекается впервые.

Обстоятельств отягчающих наказание у Султановой С.В. не имеется.

Исключительных обстоятельств для назначения наказания подсудимым ниже низшего предела в соответствии со ст. 64 УК РФ не имеется, равно как для изменения категории преступления на более мягкую в соответствии со ст. 15 ч. 6 УК РФ.

Вместе с тем совокупность перечисленных положительных данных о личности каждой из троих подсудимых обусловливает вывод суда о возможности назначения им условного наказания в виде лишения свободы с возложением дополнительных обязанностей способствующих их исправлению. По этим же мотивам, то есть в виду наличия совокупности смягчающих обстоятельств, а также в связи с возникновением у них гражданско-правовых обязательств по возмещению ущерба причиненного преступлением, суд считает возможным не назначать им дополнительные наказания, в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренные санкцией ч. 2,3,4 ст. 159 УК РФ.

Потерпевшим заявлен иск на сумму <данные изъяты> коп.

Разрешение иска, заявленного в уголовном процессе, производится в соответствии с нормами гражданского судопроизводства.

На основании ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Требования потерпевшего о возмещении имущественного ущерба подсудимые признали в полном объеме. Признание иска не противоречит закону и не нарушает права других лиц, в связи с чем может быть принято судом.

При определении размера ущерба подлежащего взысканию суд исходит из ниже следующего.

Всем троим подсудимым вменяется хищение <данные изъяты> рублей и <данные изъяты> копейки, принадлежащих ОАО «Челябинск-Лада»

Ущерб в сумме <данные изъяты> коп. от действий Палийчук Е.А. и Султановой С.В. возмещен в полном объеме на стадии досудебного производства.

Таким образом, общий ущерб от действий подсудимых составляет <данные изъяты> руб. В добровольном порядке на сегодняшний день ими возвращено <данные изъяты> руб., таким образом, сумма иска подлежащего взысканию с подсудимых составляет <данные изъяты> коп.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307-309, 316 УПК РФ, суд,

ПРИГОВОРИЛ

Гусеву А.В. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ. Назначить ей наказание в виде 4-х лет лишения свободы.

Её же признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ. Назначить ей наказание в виде 2-х лет лишения свободы.

На основании ст. 69 ч. 3 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательное наказание Гусевой А.В. назначить в виде 4-х лет 6 месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ наказание считать условным с испытательным сроком на три года. Возложить на нее дополнительные обязанности. В период испытательного срока не менять постоянное место жительства и работы без согласования специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно-осужденного. Погасить причиненный преступлением материальный ущерб в течение одного года со дня вступления приговора в законную силу, в соответствии с размером удовлетворенного гражданского иска потерпевшего.

Палийчук Е.А. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ. Назначить ей наказание в виде 4-х лет лишения свободы.

Её же признать виновной в совершении двух преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159 УК РФ. Назначить ей наказание в виде 2-х лет лишения свободы за каждое.

На основании ст. 69 ч. 3 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательное наказание Палийчук Е.А. назначить в виде пяти лет лишения свободы.

Султанову С.В. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ. Назначить ей наказание в виде 4-х лет лишения свободы.

Её же признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 159 УК РФ. Назначить ей наказание в виде 2- х лет лишения свободы.

На основании ст. 69 ч. 3 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательное наказание Султановой С.В. назначить в виде пяти лет лишения свободы.

Гражданский иск ОАО «Челябинск-Лада» удовлетворить частично.

Взыскать с Гусевой А.В., Палийчук Е.А., Султановой С.В. в солидарном порядке в пользу ОАО «Челябинск-Лада» в счет возмещения материального ущерба 4 592 792 руб. 51 коп. (четыре миллиона пятьсот девяносто две тысячи семьсот девяносто два рубля пятьдесят одну копейку).

Вещественные доказательства по уголовному делу: сшивку документов по начислению заработной платы за 2013 год на 181 листе, в которой содержатся: выписка за период времени с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ из лицевого счета №, открытого в филиале банка ПАО «ВТБ» в <адрес>, владельцем которого является ОАО «Челябинск-Лада» ИНН 7448006921; списки перечисляемой в банк зарплаты; реестры, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемые в банк; расчетные листки на имя Гусевой А.В., Палийчук Е.А., Султановой С.В. за период 2013 года; сшивку документов по начислению заработной платы за 2014 год на 203 листах, в которой содержатся: списки перечисляемой в банк зарплаты; реестры, перечисляемых денежных средств на карты сотрудников, направляемые в банк; расчетные листки на имя Гусевой А.В., Палийчук Е.А., Султановой С.В. за период 2014 года; сшивку документов по начислению заработной платы за 2015 год, содержащая, в том числе выгруженные из банка реестры на перечисление заработной платы, платежные поручения, списки перечисляемой в банк зарплаты (платежные ведомости), расчетные листки за 2013 -2015 года на сотрудников предприятия, документы о компенсациях за неиспользуемый отпуск, акты сверок, авансовые отчеты и расходные кассовые ордера за 2013 -2015 года на 108 листах; сшивку документов, содержащая выписку по счету №, открытому в Хмельницком филиале ОАО «Челябинвестбанк» и документы по оплате путевок в Частное учреждение «Детский оздоровительный лагерь «Еланчик» ОАО «ЧТПЗ» на 14 листах; сшивку документов по представительским расходам за 2015 год на 65 листах, в сшивке содержатся: распоряжения генерального директора ОАО «Челябинск-Лада» о выдаче денежных средств на представительские расходы, в том числе на приобретение питьевой воды; отчеты о расходах и копии квитанций; сшивку документов по представительским расходам за 2014 год на 173 листах, в сшивке содержатся: распоряжения генерального директора ОАО «Челябинск-Лада» о выдаче денежных средств на представительские расходы, в том числе на приобретение питьевой воды; отчеты о расходах и копии квитанций; сшивку документов по представительским расходам за 2013 год на 244 листах, в сшивке содержатся: распоряжения генерального директора ОАО «Челябинск-Лада» о выдаче денежных средств на представительские расходы, в том числе на приобретение питьевой воды; отчеты о расходах и копии квитанций; сшивку с выпиской из лицевого счета ПАО «ВТБ» с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах; электронный диск DVD R «SmartTracr» с номером вокруг посадочного отверстия CPDR 47 G CSMWPO3 -934 0527 c рукописным текстом «Челябинск Лада №» содержащий, в том числе карточки счетов, оборотно-сальдовые ведомости, бухгалтерскую программу «1 С Зарплата и управление персоналом»; электронный диск DVD R «SmartTracr» с номером вокруг посадочного отверстия CPDR 47 G CSMWPO3 -934 0527 c рукописным текстом «Челябинск Лада №» содержащий, в том числе банковские выписки из лицевого счета предприятия № в ПАО «ВТБ»; сшивку документов на 182 листах, содержащая вкладные листы кассовой книги КАССА за период с 2013 по 2014 года и первичную документацию, подтверждающую выдачу денежных средств, реестр авансовых отчетов за 2013 год на 8 листах, реестр авансовых отчетов за 2014 год на 9 листах хранить при уголовном деле.

Документ, приобщенный Гусевой А.В.: выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) на имя Гусевой Александры Вячеславовны, номер контракта №, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 19 листах. Документ, приобщенный Палийчук Е.А.: выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) на имя Палийчук Елены Анатольевны, номер контракта №, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 11 листах. Документ приобщенный Султановой С.В.: выписка по контракту клиента «ВТБ24» (ПАО) на имя Султановой Светланы Викторовны, номер контракта №, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 9 листах. Документы приобщенные Зубковой Л.А.:

- вкладной лист кассовой книги КАССА за ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, в левом верхнем углу имеется запись «отчет сформирован ДД.ММ.ГГГГ 20:33:10»;

- вкладной лист кассовой книги КАССА за ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, в левом верхнем углу имеется запись «отчет сформирован ДД.ММ.ГГГГ 15:45:00»;

- вкладной лист кассовой книги КАССА за ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, в левом верхнем углу имеется запись «отчет сформирован ДД.ММ.ГГГГ 20:23:34»;

- вкладной лист кассовой книги КАССА за ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, в левом верхнем углу имеется запись «отчет сформирован ДД.ММ.ГГГГ 09:20:16»;

- вкладной лист кассовой книги КАССА за ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, в левом верхнем углу имеется запись «отчет сформирован ДД.ММ.ГГГГ 19:34:51» хранить при уголовном деле.

Вещественные доказательства:

- копия приказа о приеме работника на работу № № от ДД.ММ.ГГГГ;.

- копия трудового договора № № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Палийчук Е.А.;

- копия договора о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Палийчук Е.А.;

- копия должностной инструкции заместителя главного бухгалтера, утвержденная генеральным директором ОАО «Челябинск-лада» Н.А. Удаловым ДД.ММ.ГГГГ. Копия выполнена на 3 листах. На последнем листе напротив графы «ознакомлен» имеется подпись от имени Палийчук Е.А.

- копия приказа о прекращении трудового договора с работником № №/15 от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия приказа о приеме работника на работу № № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору № № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия должностной инструкции главного бухгалтера, утвержденной генеральным директором ОАО «Челябинск-лада» Н.А. Удаловым ДД.ММ.ГГГГ;

- копия приказа о приеме работника на работу № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Султановой С.В.;

- копия договора о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Султановой С.В.;

- копия приказа о приеме работника на работу № № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Султановой С.В.;

- копия приказа о приеме работника на работу № №/2 от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия трудового договора № ч. 0000024 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Султановой С.В.;

- копия приказа о приеме работника на работу № № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия трудового договора № № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Султановой С.В.;

- копия приказа о прекращении трудового договора с работником № № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия приказа о приеме работника на работу № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия должностной инструкции бухгалтера, утвержденная генеральным директором ОАО «Челябинск-лада» Н.А. Удаловым ДД.ММ.ГГГГ;

- копия трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Гусевой А.В.;

- копия договора о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Челябинск-Лада» в лице генерального директора Удалова Н.А. и Гусевой А.В.;

- копия приказа о прекращении трудового договора с работником № №/2 от ДД.ММ.ГГГГ;

- отчет о проведении ревизии финансово-хозяйственной деятельности по отдельным вопросам на территории ОАО «Челябинск-Лада» в соответствии с договором б/н от ДД.ММ.ГГГГ, выполненный 40 листах хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Челябинский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения, путем подачи жалобы через Курчатовский районный суд г. Челябинска.

Председательствующий: Е.В. Воробьев

Консультация адвоката по мошенничеству, с опытом работы 15 лет	БЕСПЛАТНО
Подготовка искового заявления, ходатайства	2 000 р.
Стоимость ведения простого дела по мошенничеству	от 10 000 р.
Судебная защита (сложное дело)	от 20 000 р.

Приговор суда по ч. 3 ст. 159 УК РФ № 1-221/2017 | Мошенничество

Цены на услуги по мошенничеству

Вас консультируют
опытные юристы

Приговор суда по ч. 3 ст. 159 УК РФ № 1-221/2017 | Мошенничество

Цены на услуги по мошенничеству

Вас консультируют опытные юристы

Вас консультируют
опытные юристы